预收比对方多账务如何处理

1、多收预收账款，可以做退回账务处理，退回时：

借:预收账款

贷:银行存款等

2、多收预收账款，如果不退回，可以暂时挂账，不做账务调整。

应收预收两边同时挂账怎么查?

确定这种应收和预收两边同时挂账的做法是否合理?如果不合理,则先以原币金额为基础互相抵销后,按净额列为应收账款或预收账款,对列为应收账款的余额按期末汇率调整,对列为预收账款的余额不进行期末汇率调整.

是不是也要考虑到对公司资产负债率,周转率以及减值准备的影响.如果应收预收同挂,就会增加资产负债率,降低资产周转率,也会增加减值准备计提.

会计中的预收冲应收业务和红票对冲是什么意思?

你和某客户的往来业务中,

收款1000时,记入预收账款中,则出现了预收账款贷方余额1000.

销售及开票时,你没有查以前的往来情况,就直接计入了应收账款中,又出现了应收账款借方余额1000.

实际情况是:你与客户货款两清了.

但在账上表示的是,你预收了客户1000元,而客户也欠你1000元.

在报表上反映的情况,也是与实际一致,应收款项为0.

所以,你需要用红字作一转账凭证,冲平两个账户的余额,

注意,不能用蓝字,因为1,这是记账时用错了科目,应红字冲回.2,如果用蓝字的话,在账户记录中,还以为是又发了一次货,和又收了一次款呢

关于多收到的款项,可以退回,借记预收账款,贷记银行存款.当然也可以不做退回处理直接挂在账上也行的.具体还是看公司怎么做.以上就是关于预收比对方多账务如何处理的内容及其相关知识介绍.本文到此结束.

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