客户已经认证的发票怎么红冲

如果是已认证的发票的冲红，可以这样解决：
需要购货单位在其所属税务机关开具红字专用发票通知单。你单位凭通知单开具红字专用发票。冲红后再重新开具即可，普票和专票都可以。
已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具红字发票的，由购货方向税务机关提出《开具红字增值税专用发票申请单》申请，经税务机关系统审核后出具。
所需要的材料包括如下：
1、使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具增值税专用发票信息表》
未使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具红字增值税专用发票申请单》
2、载有申请单信息的储存介质：金税盘或税控盘或报税盘或IC卡（使用增值税税控系统的企业提供）。
已认证的发票红冲会计分录：
1、红冲已认证的发票时：
借：管理费用（或库存商品等科目）（红字）
应交税费——应交增值税（进项税额转出）（红字）
贷：应付账款——公司名称（红字）
2、红冲后收到对方企业转回款项时：
借：银行存款
贷：应付账款——公司名称
企业红冲已认证的发票，并收到对方企业转回款项时，应当通过“管理费用”等相关红字科目以及“应交税费”相关红字二级科目、“应付账款”相关红字二级科目进行核算。应付账款科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
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